Factoring vs Bill Discounting
Aangezien zowel factoring als verdiscontering van rekeningen bronnen van kortetermijnfinanciering zijn die worden aangeboden door banken en financiële instellingen, is het alleen maar nuttig om het verschil te kennen tussen factoring en verdiscontering van rekeningen. Factoring en korting op rekeningen bieden verkopers en handelaren de mogelijkheid om hun vorderingen sneller te incasseren zonder dat er kapitaal moet worden vastgezet. Aangezien het gebruik van factoring en het verdisconteren van rekeningen helpt om de cashflow te verbeteren, zijn deze bronnen van kortetermijnfinanciering behoorlijk populair bij handelaren en worden ze veel gebruikt in de internationale handel. Ondanks hun overeenkomsten zijn er een aantal subtiele verschillen tussen factoring en discontering van facturen. Het volgende artikel biedt een duidelijke uitleg over elk en benadrukt hun overeenkomsten en verschillen.
Wat is factoring?
Bij factoringvorderingen verkoopt de handelaar zijn onbetaalde facturen aan factoringbedrijven zoals banken en financiële instellingen tegen een gereduceerd tarief. Dan betalen deze factoringmaatschappijen de handelaar meteen de waarde van hun facturen minus een vergoeding. Dit is erg handig voor de verkoper omdat hij niet alleen zijn vorderingen sneller kan innen, maar factoring verbetert ook de cashflow door middelen vrij te maken die voor onbepaalde tijd vastzitten. Tijdens het factoringproces zijn factoringmaatschappijen ook verantwoordelijk voor het onderhouden van alle kredietcontroleactiviteiten, inclusief het beheer van het verkoopboek en het rechtstreeks innen van schulden door contact op te nemen met klanten. Recourse factoring is gunstig voor factoringbedrijven, aangezien in het geval dat de klanten hun factuurbedrag niet binnen 60 tot 120 dagen aan de factor betalen, de handelaar verplicht is deze facturen terug te kopen en het verlies van niet-betaling moet lijden. Bij non-recourse factoring worden het risico en het verlies van wanbetaling volledig gedragen door de factoringmaatschappij. Factoringdiensten voor vracht worden ook gebruikt om betalingen op vrachtbrieven te ontvangen. Het vrachtafhandelingsbedrijf kan zijn vrachtbrief of vrachtbrief verkopen aan de factormaatschappij en onmiddellijk contant geld ontvangen.
Wat is korting op rekening?
Bij het verdisconteren van wissels stelt de verkoper van goederen een wissel op voor de koper van de goederen en verdisconteert vervolgens de genoemde wissel bij een bank of financiële onderneming. De verkoper kan onmiddellijke financiering krijgen minus de vergoeding die door het financieringsbedrijf in rekening wordt gebracht. Door verdiscontering van rekeningen kan de verkoper zijn vorderingen sneller recupereren, waardoor de cashflow verbetert. Alvorens de rekening te kopen, moet de bank of financiële instelling rekening houden met een aantal factoren, waaronder het risico van niet-betaling in verband met de rekening en de resterende tijd voordat de rekening opeisbaar wordt. Een rekening met een lager risico en een kortere opeisbaarheid heeft de voorkeur. Zodra de koper van de goederen de betaling aan de bank heeft gedaan, wordt de transactie afgewikkeld.
Wat is het verschil tussen factoring en factuurkorting?
Factoring en korting op rekeningen zijn beide bronnen van kortetermijnfinanciering die handelaren en verkopers een manier bieden om op een snelle en gemakkelijke manier betaling voor vorderingen te verkrijgen. Beide vormen van kortetermijnfinanciering helpen de kasstroom en het werkkapitaalbeheer te verbeteren. Ondanks hun overeenkomsten, zijn er enkele verschillen tussen factoring en discontering van facturen. Rekeningdiscontering is altijd verhaal, terwijl factoring verhaal of niet verhaal kan zijn. Factoring houdt ook verkoopgrootboeken bij en int schulden, terwijl rekeningverdiscontering alleen de aankoop van de rekening omvat en er geen verkoopgrootboekonderhoud wordt uitgevoerd door de financieringsmaatschappij. Het is mogelijk dat een nota voor de vervaldag een aantal keer verdisconteerd wordt. Dit geldt echter niet voor factoring. Factoring is een faciliteit die kan worden uitgebreid over een aantal facturen, terwijl bij het verdisconteren van facturen elke factuur afzonderlijk wordt beoordeeld voordat deze wordt verdisconteerd.
Samenvatting:
Factoring vs Bill Discounting
• Factoring en discontering van rekeningen zijn beide bronnen van kortetermijnfinanciering die worden aangeboden door banken en financiële instellingen.
• Bij factoringvorderingen verkoopt de handelaar zijn onbetaalde facturen aan factoringbedrijven zoals banken en financiële instellingen tegen een gereduceerd tarief.
• Tijdens het factoringproces zijn factoringmaatschappijen ook verantwoordelijk voor het onderhouden van alle kredietcontroleactiviteiten, inclusief het beheer van het verkoopboek en het rechtstreeks innen van schulden door contact op te nemen met klanten.
• Bij het verdisconteren van wissels stelt de verkoper van goederen een wissel op voor de koper van de goederen en geeft vervolgens korting op de genoemde wissel bij een bank of financiële onderneming.
• Alvorens de rekening te kopen, moet de bank of financiële instelling rekening houden met een aantal factoren, waaronder het risico van niet-betaling in verband met de rekening en de resterende tijd voordat de rekening opeisbaar wordt.
• Factoring is een faciliteit die kan worden uitgebreid over een aantal facturen, terwijl bij het verdisconteren van facturen elke factuur afzonderlijk wordt beoordeeld voordat deze wordt verdisconteerd.
